“个人养老金业务上线第一天，千余名群众在我行成功开设了账户。”工行山西省分行工作人员说。
　　11月25日，工行山西省分行、建行山西省分行等金融机构纷纷宣布在晋城市上线个人养老金业务系统。此前，人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局三部门发布通知，明确个人养老金制度在北京、天津及河北石家庄、雄安新区，山西晋城市等36个先行城市（地区）启动实施。先行城市符合条件的群众可自愿参加个人养老金业务。
　　个人养老金是怎样运行的？未来逐步推开后，群众如何参与？记者就此作了采访。

什么是个人养老金

　　今年4月，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），对个人养老金参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策、投资及领取等作出了明确规定。
　　个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。目前，我国养老保险体系主要由“三支柱”构成。“第一支柱”为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险；“第二支柱”为职业年金、企业年金，主要发挥补充作用；“第三支柱”为个人储蓄性养老保险和商业养老保险等。
　　党的二十大报告提出：发展多层次、多支柱养老保险体系。业内人士表示，推出个人养老金，正是贯彻落实党的二十大精神、促进“第三支柱”规范发展的重要举措。
　　根据《意见》，个人养老金参加范围为参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。与基本养老保险采取全国统筹、社会共济不同的是，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，每年缴纳上限为1.2万元，实行完全积累、封闭运行。参加人达到领取基本养老金年龄，或遇到完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。同时，个人养老金参加人享受递延纳税优惠政策，按每年1.2万元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入的实际税负由原来的7.5%降为3%。
　　那么，个人养老金业务有怎样的操作流程？工行山西省分行工作人员介绍，参加个人养老金需要开设两个账户，即个人养老金账户、个人养老金资金账户。其中，个人养老金账户通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在个人养老金信息管理服务平台开立，用于登记和管理个人相关信息，是参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。个人养老金资金账户则由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，用于缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税等。“这两个账户都是唯一的，且互相对应。参加人可通过银行一次性开立两个账户，之后就可以缴费、购买个人养老金产品了。”

金融机构纷纷试水

　　个人养老金投资是个人养老金制度的一大特色。根据规定，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品。参加人自主决定个人养老金资金账户的投资计划，包括投资品种、投资金额等。为保障投资安全，参与金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。
　　伴随个人养老金制度落地，金融机构纷纷进场，在账户开立、投资产品创新等方面发力。
　　不久前，银保监会公布首批开办个人养老金业务机构名单，工、农、中、建、交、邮储6家大型银行，中信、光大等12家股份制银行，北京银行等5家城商行，以及11家理财公司入围。
　　证监会也发布了个人养老金基金销售机构名录，包括16家银行、14家证券公司和7家独立基金销售机构，首批养老目标基金达129只。证监会要求，相关公募基金产品要求是：最近4个季度末规模不低于5000万元或者上一季度末规模不低于2亿元的养老目标基金；投资风格稳定、投资策略清晰、运作合规稳健且适合个人养老金长期投资的股票基金、混合基金、债券基金、基金中基金和证监会规定的其他基金。
　　保险方面，银保监会近日发布关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知，要求保险公司落实制度要求，提供简明易懂、安全稳健、长期保值增值的商业养老保险。该通知明确，保险公司开展个人养老金业务，可提供年金保险、两全保险，以及银保监会认定的其他产品。个人养老金保险产品保险期间不短于5年，保险责任限于生存保险金给付、满期保险金给付、死亡、全残、达到失能或护理状态，要提供趸交、期交或不定期交费等方式。
　　目前，省内银行纷纷在试点地区晋城市开办业务，开展各种营销活动。如建行山西省分行在晋城市网点柜台、手机银行等渠道开通了相关业务，并为开户客户赠送权益卡券。工行山西省分行线上线下齐发力，通过手机银行、微信小程序和网点智能柜员机等提供账户开立服务。在产品供给上，该行发行了特定养老储蓄产品，并发挥集团优势，提供养老FOF基金等产品。

养老金如何保值增值

　　个人养老金来了，在投资中如何建立“安全阀”呢？
　　据了解，《个人养老金实施办法》规定，参加人自主决定购买个人养老金产品的品种和金额。个人养老金产品销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
　　但是，投资与风险相伴。个人养老金制度赋予了个人产品选择权，但这也意味着风险系数的加大。从目前发布的产品来看，都具有长期稳健属性，适合具有中长期养老资产规划和养老保障需求的人群。不过从风险偏好看，储蓄存款、商业养老保险更适合风险偏好较低的投资者；理财产品投资标的以固收类产品为主，公募基金产品资金更多投向股票市场和债券市场，适合风险偏好相对较高的投资者。
　　业内人士建议，群众在选择个人养老金投资方向时，一定要谨记“投资有风险，入市需谨慎”，对自身风险承受能力有所预估，根据自身养老需求、资金情况、风险偏好等作出科学理性决策。从年龄来看，年轻人可以适当选择风险高一点、收益高一点的投资类产品；而年龄较大的人群应适当降低风险偏好，注重稳健。
　　为保障个人养老金保值增值，业内人士认为，金融机构应推出更多满足多样化需求的产品，让老百姓看得明白、投资放心。作为公众，随着个人养老金制度推开，要进一步了解各类投资产品，提升自身金融素养。对相关部门来说，要加强金融知识宣传教育，引导人们树立长期投资、价值投资、理性投资理念和金融风险防范意识，多方合力，共同守好群众的养老钱。

本报记者张巨峰